Das Werk stellt das Thema "Cash- und Liquiditatsmanagement" aus der Praxis und fur die Praxis an einem Excel-basierten mehrperiodischen Beispiel im Detail vor. Es wird dabei das ganze Spektrum des Themas behandelt und erlautert, wie ein aktueller Cash- und Liquiditatsstatus erstellt wird und wie "versteckte Liquiditat" gehoben werden kann. Eine Besonderheit stellen die einzelnen Sichtweisen dar: fur den Steuerberater, fur das Management, fur den Banker und fur die Sicht des Kapitalmarkts.

Das Werk beschreibt Schritt fur Schritt anhand eines durchgehenden Excel-basierten Beispiels (mehrperdiodische GuV und Bilanz) die Analyse des Working Capital (Vorrate, Forderungen, Kasse und Bank und Verbindlichkeiten). Anhand des Beispiel-Unternehmens werden Starken und Schwachen sowie Optimierungsbedarf und Optimierungsmoglichkeiten aufgezeigt. Einen Schwerpunkt setzt das Buch auf die Bestande und das Einkaufsmanagement.

Die Erstellung einer Bilanz gehort zum Kerngeschaft des Steuerberaters. Neben dem reinen Zahlenwerk und dem klassischen Bilanzrecht treffen bei der Bilanzerstellung jedoch auch Interessen und Zielvorstellungen der Unternehmer, Banken oder Aktionare aufeinander. Das Werk erlautert daher nicht nur den Weg zu einer steueroptimalen Bilanzgestaltung, sondern auch zu einer entsprechenden Berucksichtigung der kaufmannischen Sicht. Eine fallorientierte Darstellung macht das Werk besonders praxisnah und verstandlich.

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