Quantifizierung von Kreditrisiken nach dem IRB-Ansatz der Neuen Baseler Eigenkapitalverordnung

ISBN-13: 9783638677448 / Niemiecki / Miękka / 2007 / 60 str.

Ludger Jussen; Georg Greifelt

Opis

Studienarbeit aus dem Jahr 2005 im Fachbereich BWL - Investition und Finanzierung, Note: 1,0, Universitat Bielefeld, Veranstaltung: Finanzwirtschaftliches Seminar "Kreditrisiken und Copulas," Sprache: Deutsch, Abstract: Im Juni 2004 veroffentlichte der Baseler Ausschuss fur Bankenaufsicht (BCBS) eine uberarbeitete Rahmenvereinbarung uber die "Internationale Konvergenz der Kapitalmessung und Eigenkapitalanforderungen," kurz "Basel II." Herzstuck dieses Papiers ist die Neugestaltung der Anforderungen an die Mindestkapitalunterlegung von Kreditinstituten, welche nun durch die Messung des Kreditrisikos bestimmt werden. Hierzu wurden zwei Optionen eingefuhrt, zwischen denen Banken wahlen konnen. Im neuen auf internen Bewertungen basierenden Ansatz ("IRB-Ansatz") wird das Kreditrisiko und damit auch der Eigenkapitalbedarf anhand von quantitativ geschatzten Risikoparametern ermittelt, die in durch die Bankenaufsicht vorgegebenen Risikogewichtungsfunktionen genutzt werden. Ziel der vorliegenden Seminararbeit ist es, die innerhalb des IRB-Ansatzes verwendeten Funktionen zur Quantifizierung von Kreditrisiko zu untersuchen, wobei sich das Hauptaugenmerk auf die Analyse des theoretischen Hintergrund richtet. Daruber hinaus werden verschiedene Komponenten der Risikogewichtungsfunktion unter dem Aspekt einer konsistenten Modellierung und der Anwendbarkeit in der Praxis kritisch beleuchtet.