Wirtschaftslehre Für Den Bankkaufmann

ISBN-13: 9783409977005 / Niemiecki / Miękka / 1985 / 631 str.

Gerhard Diepen

Opis

Die Anforderungen an die Beschiiftigten und Auszubildenden im Bankbetrieb nehmen stiindig zu, weil das Leistungsangebot der Kreditinstitute immer umfangreicher wird und die Arbeitsorganisation anhaltenden Anderungen unterworfen ist. Eine erfolgreiche Ausbildung im Bankbetrieb und in der Berufsschule erfordert deshalb ein Lehrbuch, das nicht nur als ein Nachschlagewerk konzipiert ist, sondem wirksame Hit fen zum Begreifen und Behalten der zum Teil sehr komplizierten Sachverhalte gibt. Wei die Ausbildung zum Bankkaufmann neben der Vermittlung der speziellen Ausbil dungsinhalte auch grundlegende Erkenntnisse und Einsichten in betriebswirtschaftliche, volkswirtschaftliche und rechtliche Bereiche unseres Wirtschaftslebens erfordert, schrei ben die Lehrpliine aller Bundesliinder fUr Bankfachklassen die AUgemeine Wirtschafts lehre und die SpezieUe Bankbetriebslehre als Unterrichtsfacher in der kaufmiinnischen Berufsschule vor. Mit diesem Lehrbuch bieten wir erstmalig ein Werk an, das die Inhalte der Allgemeinen Wirtschaftslehre bankbezogen in Verbindung mit der Speziellen Bankbetriebslehre dar steUt. Aus diesem Grunde wurde eine Zweiteilung vorgenommen: Teil A Die Allgemeine Wirtschaftslehre am Beispiel des Bankbetriebs Diese allgemeinen Leminhalte fUr den Kaufmannsberuf wurden den Bedtirfnissen der Bankausbildung angepa t. So werden zum Beispiel die Rechtsfalle und die betriebliche Organisation mit Beispielen aus der Kreditwirtschaft erliiutert. Tell B Die SpezieUe Bankbetriebslehre Der Inhalt dieses Abschnitts deckt aIle Lernziele der Lehrpliine der Bundesliinder fUr das Unterrichtsfach "Bankbetriebslehre" abo Die verschiedenen Stoffgebiete werden durch die Darstellung der rechtlichen Rahmenbedingungen ergiinzt, neue Entwicklungen in der Kre ditwirtschaft werden beschrieben und erliiutert.

Spis treści

A. Allgemeiner Teil: Allgemeine Wirtschaftslehre am Beispiel des Bankbetriebs.- I. Die Grundlagen des Wirtschaftens.- 1. WirtschaftHche Grundbegriffe.- 2. Der einfache Wirtschaftskreislauf.- 3. Die Funktion des Marktes.- 4. Die Produktionsfaktoren.- 4.1 Die volkswirtschaftlichen Produktionsfaktoren.- 4.2 Die betriebswirtschaftlichen Produktionsfaktoren.- 4.3 Die Kombination der Produktionsfaktoren.- 5. Die Arbeitsteilung.- II. Menschliche Arbeit im Bankbetrieb.- 1. Die Mitarbeiter im Bankbetrieb.- 2. Die Arbeitsleistung des Personals.- 3. Absatzvermittler außerhalb der Unternehmung.- 3.1 Der Handelsvertreter.- 3.2 Der Kommissionär.- 3.3 Der Makler.- 4. Das Ausbildungs- und Arbeitsverhältnis.- 4.1 Das Ausbildungsverhältnis.- 4.2 Das Arbeitsverhältnis.- 5. Das Zusammenwirken der Sozialpartner.- 6. Die Arbeitsgerichte.- 7. Arbeitsschutzgesetze.- 7.1 Jugendarbeitsschutz.- 7.2 Der Mutterschutz.- 7.3 Der Kündigungsschutz.- 8. Die Sozialversicherung.- 8.1 Die Zweige der Sozialversicherung.- 8.2 Die Arbeits- und Berufsförderung.- 9. Mitwirkung und Mitbestimmung der Arbeitnehmer.- 9.1 Die betriebliche Mitbestimmung.- 9.2 Die Mitbestimmung auf Unternehmensebene.- 10. Die Organisation des Bankbetriebs.- 10.1 Die Führungsaufgaben in Kreditinstituten.- 10.2 Der Entscheidungsprozeß.- 10.3 Führungsstile.- 10.4 Führungstechniken.- 10.5 Die Beurteilung von Mitarbeitern.- 10.6 Grundsätze der Menschenführung.- 10.7 Die Organisation als Mittel der Zielverwirklichung.- 10.8 Der Regelkreis.- 10.9 Die Phasen der Aufbauorganisation.- 10.10 Ziele und Mittel der Ablauforganisation.- 10.11 Weisungssysteme.- III. Der betriebliche Leistungsprozeß in Sach- und Dienstleistungsbereichen.- 1. Der betriebliche Leistungsprozeß am Beispiel eines Industriebetriebes.- 2. Grundlegende Kostenbegriffe.- 3. Absatzpolitische Instrumente.- 4. Die gesamtwirtschaftliche Bedeutung des Dienstleistungsbereiches.- IV. Markt und Preis.- 1. Der Markt und seine Teilnehmer.- 1.1 Die Nachfrage.- 1.2 Das Angebot.- 2. Die Preisbildung auf dem Markt.- 3. Die Bedingungen des vollkommenen Marktes.- 4. Die Marktformen.- 5. Die Absatzpolitik der Unternehmen.- 6. Zusammenschlüsse in der Wirtschaft.- 6.1 Die Wirtschaftsverbände.- 6.2 Das Kartell.- 6.3 Das Syndikat.- 6.4 Die Beteiligung.- 6.5 Der Konzern.- 6.6 Der Trust.- 6.7 Kritik an wirtschaftlichen Zusammenschlüssen.- 7. Die staatliche Wettbewerbspolitik.- 7.1 Die Kartellrechtsregelungen.- 7.2 Die Fusionskontrolle.- 7.3 Die Mißbrauchsaufsicht.- 8. Der Verbraucherschutz.- V. Steuern.- 1. Die Einteilung der Steuern.- 2. Einnahmen und Ausgaben des Staates.- 3. Grundsätze der Besteuerung.- 4. Die Veranlagung zur Einkommensteuer.- 4.1 Die Steuerpflicht.- 4.2 Die Einkunftsarten.- 4.3 Die Erhebung der Einkommensteuer.- 4.4 Einkünfte aus nichtselbständiger Arbeit.- 4.5 Freibeträge.- 4.6 Werbungskosten.- 4.7 Versorgungsaufwendungen.- 4.8 Übrige Sonderausgaben.- 4.9 Außergewöhnliche Belastungen.- 4.10 Berechnung des zu versteuernden Einkommens.- 4.11 Der Steuertarif.- 5. Der Lohnsteuerjahresausgleich.- 5.1 Die Lohnsteuer.- 5.2 Die Steuerklassen.- 5.3 Eintragung von Freibeträgen.- 5.4 Der Antrag auf Lohnsteuerjahresausgleich.- VI. Wirtschaftsordnungen.- 1. Die idealtypischen Wirtschaftsordnungen.- 2. Der Ordnungsrahmen der Sozialen Marktwirtschaft.- 3. Der Ordnungsrahmen der Sozialistischen Planwirtschaft am Beispiel der DDR.- 4. Vergleich der Wirtschaftssysteme.- VII Die Grundlagen der Wirtschaftspolitik in der Sozialen Marktwirtschaft.- 1. Der erweiterte Wirtschaftskreislauf.- 2. Die volkswirtschaftliche Gesamtrechnung.- 3. Entstehung, Verteilung und Verwendung des Sozialprodukts.- 4. Ziele der Wirtschaftspolitik.- 5. Wirtschaftspolitische Zielkonflikte.- 6. Gesamtwirtschaftliche Ungleichgewichte.- 6.1 Inflation.- 6.2 Deflation.- 6.3 Überbeschäftigung.- 6.4 Unterbeschäftigung.- 6.5 Zahlungsbilanzüberschuß.- 6.6 Zahlungsbilanzdefizit.- 7. Konjunkturphasen.- 8. Die staatliche Konjunkturpolitik.- 9. Außenwirtschaftspolitik.- 10. Wirtschafthche Zusammenarbeit in der Europäischen Gemeinschaft (EG).- 11. Ursachen des Wirtschaftswachstums.- 12. Notwendigkeit des langfristigen Wirtschaftswachstums.- 13. Die Grenzen des Wachstums.- B. Besonderer Teil: Spezielle Bankbetriebslehre.- I. Das Bankwesen in der Bundesrepublik Deutschland.- 1. Die Aufgaben der Kreditinstitute in der Wirtschaft.- 2. Das Bankwesen in der Bundesrepublik Deutschland.- 2.1 Die Bankenverbände.- 2.2 Die Deutsche Bundesbank.- 3. Die rechtlichen Grundlagen des Bankwesens.- 3.1 Das Gesetz über das Kreditwesen (KWG).- 3.2 Der Begriff „Kreditinstitut“.- 3.3 Bankgeschäfte nach § 1 KWG.- 3.4 Die Bankenaufsicht in der Bundesrepublüc Deutschland.- 3.5 Die Zulassung zum Geschäftsbetrieb.- II. Allgemeine Rechtsvorschriften für die Tätigkeit der Kreditinstitute.- 1. Die Rechtsordnung.- 2. Wichtige Rechtsbegriffe.- 3. Rechts-und Geschäftsfähigkeit.- 4. Willenserklärungen und Rechtsgeschäfte.- 5. Die Vertragsarten.- 6. Störungen bei der Erfüllung des Kaufvertrages.- 6.1 Die mangelhafte Lieferung.- 6.2 Der Lieferungsverzug.- 6.3 Der Annahmeverzug.- 6.4 Der Zahlungsverzug.- 7. Der Grundsatz der Vertragsfreiheit und die Allgemeinen Geschäftsbedingungen.- 8. Die Kaufmannseigenschaft.- 9. Die Firma.- 10. Das Handelsregister und das Genossenschaftsregister.- 11. Die Unternehmensformen des privaten Rechts.- 11.1 Die Einzelunternehmung.- 11.2 Gesellschaftsunternehmen.- 11.2.1 Die Offene Handelsgesellschaft (OHG).- 11.2.2 Die Kommanditgesellschaft (KG).- 11.2.3 Die Aktiengesellschaft (AG).- 11.2.4 Die Kommanditgesellschaft auf Aktien (KGaA).- 11.2.5 Die Gesellschaft mit beschränkter Haftung (GmbH).- 12. Die eingetragene Genossenschaft (eG).- 13. Die Unternehmensformen des öffentlichen Rechts.- 14. Die rechtsgeschäftliche Vertretung der Kreditinstitute.- 14.1 Die Handlungsvollmacht.- 14.2 Die Prokura.- III. Das Konto als Grundlage der Geschäftsbeziehungen mit Kreditinstituten.- 1. Die Kontoarten.- 1.1 Kontoarten und Bankgeschäfte.- 1.2 Das Kunden-Kontokorrentkonto.- 1.3 Das Banken-Kontokorrentkonto.- 1.4 Termineinlagen.- 1.5 Spareinlagen.- 1.6 Darlehenskonten.- 1.7 Interne Konten.- 1.8 Depotkonten.- 2. Der Kontovertrag.- 3. Das Bankgeheimnis.- 3.1 Auskunftsersuchen der Finanzbehörden.- 3.2 Die Bankauskunft.- 3.3 Die SCHUFA-Auskunft.- 4. Die Verfügungsberechtigung über Konten.- 4.1 Die Verfügungsberechtigung der Kontoinhaber.- 4.2 Die Verfügungsberechtigung bei Konten minderjähriger Personen.- 4.3 Die Verfugungsberechtigung der gesetzlichen Vertreter von Personenhandelsgesellschaften und juristischen Personen.- 4.4 Die Verfügungsberechtigung rechtsgeschäftlicher Vertreter.- 4.5 Die Barücvollmacht im Rahmen des Kontoeröffnungsantrags.- 4.6 Die Bankvollmacht im Rahmen einer Vollmachtsurkunde des Kontoinhabers.- 4.7 Die Bankvollmacht über Firmenkonten.- 5. Kontoeröffnungen mit Rechten dritter Personen.- 5.1 Sperrkonten.- 5.2 Sonderkonten („versteckte Treuhandkonten“).- 5.3 Offene Treuhandkonten.- 5.4 Konten zugunsten Dritter.- 6. Verfügungen zugunsten von Gläubigern des Kontoinhabers.- 7. Die Kontoführung nach dem Tode des Kunden.- 8. Die Verwaltung der Konten.- IV. Der inländische Zahlungsverkehr.- 1. Wesen und Art des Geldes.- 2. Zahlungsmittel und Zahlungsformen.- 3. Der Kassenverkehr der Kreditinstitute.- 3.1 Emzahlungen.- 3.2 Auszahlungen.- 3.3 Automation im Kassenverkehr.- 3.4 Sicherungen und Kontrollen im Kassenverkehr.- 4. Die Organisation des bargeldlosen Zahlungsverkehrs.- 4.1 Die Gironetze.- 4.1.1 Das Gironetz der Deutschen Bundesbank.- 4.1.2 Das Gironetz der Deutschen Bundespost (Postgiroverkehr).- 4.1.3 Die Gironetze der Banken und Sparkassen.- 4.2 Die Gestaltung der Zahlungsverkehrsvordrucke.- 5. Der Überweisungsverkehr.- 5.1 Die Grundlagen des Überweisungsverkehrs.- 5.2 Die Grundformen der Überweisung.- 5.2.1 Der Kontoübertrag.- 5.2.2 Die unmittelbare (direkte) Überweisung.- 5.2.3 Die mittelbare (indirekte) Überweisung.- 5.2.4 Die Eilüberweisung.- 5.2.5 Der Dauerauftrag.- 5.3 Die Besonderheiten des Überweisungsverkehrs in den einzelnen Gironetzen.- 5.3.1 Der Überweisungsverkehr der Deutschen Bundesbank.- 5.3.2 Der Überweisungsverkehr der Deutschen Bundespost (Postgiroring).- 5.3.3 Der Überweisungsverkehr der Sparkassen (Spargironetz).- 5.3.4 Der Überweisungsverkehr der Genossenschaftsbanken (Ringgiroverkehr).- 5.3.5 Der Überweisungsverkehr der privaten Kreditbanken.- 5.4 Die beleggebundene Bearbeitung von Überweisungsaufträgen beim Kreditinstitut des Auftraggebers.- 6. Der Lastschriftverkehr.- 6.1 Grundlagen des Lastschriftverkehrs.- 6.2 Die Abwicklung des Lastschriftverkehrs.- 6.3 Die Rückgabe von Lastschriften.- 6.4 Die Bedeutung des Lastschriftverkehrs.- 7. Der Scheckverkehr.- 7.1 Die Grundlagen des Scheckverkehrs.- 7.2 Die Voraussetzungen zur Teilnahme am Scheckverkehr.- 7.2.1 Die gesetzlichen Bestandteile des Schecks.- 7.2.2 Die kaufmännischen Bestandteile des Schecks.- 7.3 Die Eigentumsübertragung beim Scheck.- 7.4 Formen der Einlösung des Schecks.- 7.5 Einlösungsverpflichtungen bei Schecks.- 7.5.1 eurocheque und eurocheque-Karte.- 7.5.2 Tankscheck.- 7.5.3 Bestätigter LZB-Scheck.- 7.6 Die Einlösung von Schecks bei der bezogenen Bank.- 7.7 Die Rückgabe nicht eingelöster Schecks.- 7.8 Das Scheckinkasso.- 7.9 Der Scheckverkehr der Postgiroämter.- 7.9.1 Der Postscheck.- 7.9.2 Die Zahlungsanweisung.- 8. Der Wechselverkehr.- 8.1 Die Grundlagen des Wechselverkehrs.- 8.1.1 Der gezogene Wechsel.- 8.1.2 Der eigene Wechsel (Solawechsel).- 8.1.3 Das Wechselformular.- 8.2 Die Bedeutung des Wechsels.- 8.3 Die Wechselraten.- 8.4 Die Annahme des Wechsels.- 8.5 Die Versteuerung des Wechseis.- 8.6 Die Übertragung des Wechsels.- 8.7 Die Verwendung des Wechsels.- 8.8 Die Einlösung des Wechsels.- 8.9 Der notleidende Wechsel.- 8.9.1 Der Wechselprotest.- 8.9.2 Die Benachrichtigung (Notifikation).- 8.9.3 Der Rückgriff (Regreß).- 8.10 Die Vermeidung des Wechselprotestes.- 8.10.1 Die Wechselprolongation.- 8.10.2 Der Ehreneintritt.- 8.11 Die Durchsetzung wechselrechtlicher Ansprüche.- 8.12 Die Verjährung wechselrechtlicher Ansprüche.- 8.13 Die Wechselgeschäfte der Kreditinstitute.- 9. Die Abrechnung.- 9.1 Die Landeszentralbank-Abrechnung.- 9.2 Die „Hamburger Abrechnung“.- 10. Die Automation des Zahlungsverkehrs.- 10.1 Die Automatisierung der Belegverarbeitung.- 10.2 Die Rationalisierung des Zahlungsverkehrs im Rahmen der Geschäftspolitik der Kreditinstitute.- 11. Die Bedeutung des Zahlungsverkehrs für die Gewinn- und Verlustrechnung der Kreditinstitute.- V. Das Passivgeschäft.- 1. Das Eüilagengeschäft.- 1.1 Sichteinlagen.- 1.2 Termineinlagen.- 1.3 Spareinlagen.- 1.3.1 Die Bedeutung des Sparens.- 1.3.2 Der Sparvertrag.- 1.3.3 Verfügungen über Spareinlagen.- 1.3.4 Die Kündigung von Spareinlagen.- 1.3.5 Vorzeitige Rückzahlung von Spareinlagen.- 1.3.6 Verfügungen im freizügigen Sparverkehr.- 1.3.7 Der Verlust eines Sparbuches.- 1.3.8 Der Markt für Spareinlagen.- 1.3.9 Sparbriefe und Sparschuldverschreibungen.- 1.3.10 Die Mündelsicherheit von Einlagen bei Kreditinstituten.- 1.4 Die staatliche Sparförderung.- 2. Die Refinanzierung der Kreditinstitute im Rahmen ihrer Liquiditätspolitik.- 2.1 Die Refinanzierung der Kreditinstitute bei der Deutschen Bundesbank.- 2.2 Die Refinanzierung der Kreditinstitute am Geld- und Kapitalmarkt.- 2.2.1 Der Geldmarkt.- 2.2.2 Der Kapitalmarkt.- 3. Der Einlagenschutz.- 3.1 Das haftende Eigenkapital der Kreditinstitute.- 3.2 Die Liquiditätsvorschriften für die Kreditinstitute.- 3.3 Die Mindestreservevorschriften der Deutschen Bundesbank.- 3.4 Die Maßnahmen der Bankenaufsicht bei Krisen im Bankenbereich.- 3.5 Die Sicherungseinrichtungen des Bankgewerbes.- VI. Das Wertpapiergeschäft.- 1. Begriff der Effekten.- 2. Überblick über die Effektenarten.- 3. Gläubigerpapiere.- 3.1 Verzinsung.- 3.2 Laufzeit und Tilgung.- 3.3 Sicherheit von Gläubigerpapieren.- 3.4 Arten der Gläubigerpapiere.- 3.5 Öffentliche Gläubigerpapiere.- 3.6 Pfandbriefe und Konmiunalobligationen.- 3.7 Bank-und Sparkassenobligationen.- 3.8 Industrieschuldverschreibungen.- 3.9 DM-Auslandsanleihen und Währungsanleihen.- 4. Aktien.- 4.1 Die Rechtsstellung des Aktionärs.- 4.2 Die Arten der Aktien.- 4.3 Das Bezugsrecht auf junge Aktien.- 5. Wertpapiersonderformen.- 5.1 Wandelschuldverschreibungen (convertible bonds).- 5.2 Optionsanleihen (Bezugsrechtsobligationen).- 5.3 Investmentzertifikate.- 5.4 Immobilienfondsanteile.- 5.5 Gewinnschuldverschreibungen.- 5.6 Genußscheine.- 6. Bewertungsverfahren bei Aktien.- 7. Die Besteuerung von Effekten.- 7.1 Die Vermögensteuer.- 7.2 Die Besteuerung von Veräußerungsgewinnen.- 7.3 Die Besteuerung laufender Einkünfte aus Kapitalvermögen.- 7.3.1 Die Berechnung der Einkünfte.- 7.3.2 Die Besteuerung von Zinserträgen.- 7.3.3 Die Besteuerung von Gewinnanteilen.- 7.3.4 Die Besteuerung der Ausschüttungen von Investmentfonds.- 7.3.5 Die Berechnung der Steuerschuld.- 8. Die Emission von Effekten.- 8.1 Die Übernahme der Effekten.- 8.2 Die Plazierung der Effekten.- 9. Die Effektenbörse.- 9.1 Funktion und Bedeutung der Effektenbörse.- 9.2 Das deutsche Börsenwesen.- 9.3 Die Rechtsgrundlagen der deutschen Effektenbörsen.- 9.4 Die Börsenbesucher.- 9.5 Die Börsenorgane.- 9.6 Die Börsenzulassung von Effekten.- 9.6.1 Die Zulassung von Wertpapieren zum amtlichen Handel.- 9.6.2 Die Zulassung von Wertpapieren zum Freiverkehr.- 9.7 Formen des Effektenhandels.- 9.8 Die Preisbildung an der Effektenbörse.- 9.9.1 Die Ermittlung des Einheitskurses.- 9.9.2 Die variable Notierung.- 9.9.3 Die Kursbildung im Freiverkehr.- 9.10 Die Berichterstattung über die Börse.- 9.11 Kursbeeinflussende Faktoren.- 9.11.1 Kursfaktoren bei festverzinslichen Wertpapieren.- 9.11.2 Kursfaktoren bei Aktien.- 9.12 Bezugsrechtshandel.- 10. Effektentermingeschäfte: Der Optionshandel.- 11. Die Effektenhandelsgeschäfte der Kreditinstitute.- 11.1 Die Abrechnung von Effektenhandelsgeschäften.- 11.2 Die Lieferung der Effekten.- 12. Das Depotgeschäft.- 12.1 Das geschlossene Depot.- 12.2 Das offene Depot.- 12.3 Die Technik des Depotgeschäfts.- 12.4 Die Verwahmngs- und Verwaltungsarbeiten im Depotgeschäft.- 12.4.1 Die Prüfung der Lieferbarkeit von Effekten.- 12.4.2 Die Depotbuchhaltung.- 12.4.3 Die Depotverwaltung.- 12.5 Das Depotstimmrecht.- VII Geld-und Vermögensanlage.- 1. Die Grundlagen der Vermögensberatung.- 1.1 Die Vermögensberatung als Mittel der Geschäftspolitik.- 1.2 Die Vermögensberatung als ein Element des Bank-Marketings.- 1.3 Die Organisation der Vermögensberatung.- 1.4 Die Anlageziele der Kunden.- 1.5 Die Rahmenbedingungen der allgemeinen Vermögensanlage.- 2. Die Anlagemöglichkeiten im Überblick.- 3. Das Anlagegespräch.- 3.1 Die Grundsätze der Anlageberatung.- 3.2 Die Grenzen der Anlageberatung.- 3.3 Die Technik des Beratungsgesprächs.- 3.4 Die Haftung der Bank bei der Vermögensberatung.- 4. Die Vermögensverwaltung.- VIII. Das Kreditgeschäft.- 1. Die Finanzierung der Unternehmen.- 1.1 Die Investition.- 1.2 Die Finanzierung.- 2. Die Fremdfinanzierung durch Kredit.- 3. Die Prüfung eines Kreditantrags.- 3.1 Die Bilanzprüfung.- 3.2 Die Finanzplanung.- 4. Die Auswahl der Kreditart und die Festlegung der Bedingungen.- 5. Der Vertragsabschluß.- 6. Die Vorschriften des KWG zum Kreditgeschäft.- 7. Die Kreditsicherung.- 7.1 Die Bürgschaft.- 7.1.1 Die Arten der Bürgschaft.- 7.1.2 Die Bürgschaft in der Praxis der Banken.- 7.1.3 Bürgschaftsähnliche Kreditsicherungen.- 7.2 Die Sicherungsabtretung (Zession).- 7.2.1 Die Arten der Sicherungsabtretung.- 7.2.2 Die Sicherungsabtretung in der Praxis der Banken.- 7.3 Das vertragliche Pfandrecht an beweglichen Sachen und Rechten.- 7.3.1 Die Entstehung des Pfandrechts.- 7.3.2 Die Verwertung des Pfandrechts.- 7.3.3 Die Verpfändung in der Praxis der Banken.- 7.4 Die Sicherungsübereignung.- 7.4.1 Die Sicherungsübereignung in der Praxis der Banken.- 7.4.2 Die Verwertung des Sicherungsgutes.- 7.4.3 Die Bedeutung der Sicherungsübereignung.- 7.5 Die Grundpfandrechte.- 7.5.1 Grundstück und Grundbuch.- 7.5.2 Grundzüge des Grundbuchrechts.- 7.5.3 Die Grundpfandrechte.- 7.5.4 Die Grundpfandrechte in der Praxis der Banken.- 7.6 Die Auswahl der Kreditsicherheiten in der Bankpraxis.- 8. Die Kreditarten.- 8.1 Der Kontokorrentkredit.- 8.1.1 Die Abwicklung des Kontokorrentkredits.- 8.1.2 Die Bedeutung des Kontokorrentkredits.- 8.2 Der Diskontkredit.- 8.2.1 Die Abwicklung des Diskontkredits.- 8.2.2 Die Bedeutung des Diskontkredits.- 8.3 Der Lombardkredit.- 8.3.1 Die Abwicklung des Lombardkredits.- 8.3.2 Die Bedeutung des Lombardkredits.- 8.4 Der Akzeptkredit.- 8.4.1 Die Abwicklung des Akzeptkredits.- 8.4.2 Privatdiskonten.- 8.4.3 Die Bedeutung des Akzeptkredits.- 8.5 Der Avalkredit.- 8.5.1 Die Abwicklung des Avalkredits.- 8.5.2 Die Bedeutung des Avalkredits.- 8.6 Standardisierte Konsumentendarlehen.- 8.6.1 Die Abwicklung standardisierter Konsumentendarlehen.- 8.6.2 Die Bedeutung des standardisierten Konsumentenkredits.- 8.7 Das langfristige Kreditgeschäft.- 8.7.1 Der Realkredit am Beispiel der Wohnungsbaufmanzierung für Privatpersonen.- 8.7.2 Steuerliche Vergünstigungen im Rahmen der Finanzierung privater Wohnungsbauprojekte.- 8.7.3 Die Wohnungsbaufmanzierung über Bausparverträge.- 8.7.4 Beispielrechnung einer Wohnungsbaufmanzierung für Privatpersonen.- 9. Besondere Finanzierungsformen.- 9.1 Leasing.- 9.1.1 Die Abwicklung von Leasmg-Finanzierungen.- 9.1.2 Die Wirtschaftlichkeit des Leasing.- 9.2 Factoring.- 9.2.1 Die Abwicklung von Factoring-Finanzierungen.- 9.2.2 Voraussetzungen für die Teilnahme am Factoring.- 9.2.3 Die Wirtschaftlichkeit des Factoring.- 10. Notleidende Kredite.- 10.1 Die Beobachtung der einzelnen Kredite.- 10.2 Außergerichtliche Maßnahmen bei gefährdeten Krediten.- 10.3 Gerichtliche Maßnahmen bei notleidenden Krediten.- 10.3.1 Der Mahnbescheid.- 10.3.2 Das Klageverfahren.- 10.3.3 Die Zwangsvollstreckung wegen Geldforderungen.- 10.4 Die notleidende Unternehmung.- 10.5 Die Veijähmng von Forderungen aus dem Kreditgeschäft.- IX. Außenhandel und Auslandsgeschäft.- 1. Wesen des Außenhandels.- 2. Rechtsgrundlagen für den Außenhandel.- 3. Risiken im Außenhandel.- 4. Die Lieferungsbedmgungen im Außenhandel.- 5. Die Zahlungsbedingungen im Außenhandel.- 6. Der nichtdokumentäre Zahlungsverkehr im Außenhandel.- 6.1 Die Meldevorschriften nach der Außenwirtschaftsverordnung (AWV).- 6.2 Die Auslandsüberweisung.- 6.3 Das SWIFT-System.- 6.4 Scheckzahlungen im Außenhandel.- 6.5 Wechselzahlungen im Außenhandel.- 7. Dokumente im Außenhandel.- 8. Das Dokumenteninkasso.- 9. Das Akkreditiv.- 10. Dokumenten-Akkreditiv und -inkasso im Vergleich.- 11. Die Außenhandelsfinanzierung.- 11.1 Das kurzfristige Auslandskreditgeschäft.- 11.1.1 Kontokorrentkredit.- 11.1.2 Diskontkredit.- 11.1.3 Akzeptkredit.- 11.1.4 Rembourskredit.- 11.1.5 Negoziationskredit.- 11.2 Das mittel-und langfristige Auslandskreditgeschäft.- 11.2.1 Die Finanzierung über die AKA-Ausfuhr-Kredit-Gesellschaft mbH.- 11.2.2 Die Finanzierung über die Kreditanstalt für Wiederaufbau (KfW)..- 11.2.3 Finanzierung über Darlehen der Geschäftsbanken.- 11.2.4 Finanzierung über Forfaitierung.- 11.3 Die staatliche Exportkreditversicherung.- 11.4 Garantien im Auslandsgeschäft.- 12. Die Devisenhandelsgeschäfte der Kreditinstitute.- 12.1 Der Wechselkurs.- 12.2 Die Kursbildung an der Devisenbörse.- 12.3 Der Devisenkassahandel.- 12.4 Der Devisen-Terminhandel.- 12.5 Kommissionsgeschäfte für Kunden.- 12.6 Eigengeschäfte der Banken.- 13. Die Zahlungsmöglichkeiten im Auslandsreiseverkehr.- 13.1 Sorten.- 13.2 Reiseschecks.- 13.3 eurocheque.- 13.4 Kreditkarten.- Stichwortverzeichnis.