Risikomaße und Risikomessung im Kreditgeschäft: Eine entscheidungstheoretische Analyse

ISBN-13: 9783640725809 / Niemiecki / Miękka / 2010 / 80 str.

Matthias Bohn

Opis

Diplomarbeit aus dem Jahr 2010 im Fachbereich BWL - Bank, Borse, Versicherung, Note: 2,7, FernUniversitat Hagen, Sprache: Deutsch, Abstract: Das Risikomanagement in den Unternehmen hat in den vergangenen Jahren deutlich an Stellenwert gewonnen. Ursachlich hierfur sind u.a. die starkere staatliche Regulierung aber auch die in den spektakularen Unternehmenszusammenbruchen offenbar gewordenen Unzulanglichkeiten im Umgang mit Risiken. Insbesondere Letzteres fuhrte zu einer starken Fokussierung auf diesen Bereich und erzeugt nicht zuletzt durch die Betroffenheit der Allgemeinheit auch einen starken offentlichen Druck in den Unternehmen. Im Finanzsektor sind von Regulierungsseite insbesondere die vom Baseler Ausschuss fur Bankaufsicht angestoenen KWG-Novellierungen sowie die MaRisk aber auch bspw. das us-amerikanische SCAP zu nennen. Alle Unternehmen betreffen hingegen die Regelungen des "Gesetz zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich" (KontraG). Ein wirkungsvolles Risikomanagement bedarf geeigneter Methoden und Kennzahlen zur Messung von Risiken. Ziel dieser Arbeit ist es fur das Kreditgeschaft und damit ausgehend vom Kreditrisiko, Risikomae darzustellen, sie auf Ihre Eignung fur das Kreditgeschaft zu prufen und sie in den Rahmen einer geeigneten Methodik zur Risikomessung einzuordnen. Diese Arbeit versucht somit uber eine exakte Beschreibung des Wesens und der besonderen Eigenschaften des Kreditrisikos (Kap. 2) und einer Darstellung bekannter Risikomae (Kap. 3) die Anwendung derselben fur die Risikomessung im Kreditgeschaft zu bewerten (Kap. 4). Schwerpunkt liegt dabei in der Quantifizierung des unexpected loss und der Bewertung bestehender Risikomae in der Anwendung auf diesen Teilbereich des Kreditrisikos. Zur Abrundung bringt Kapitel 5 den Fokus vom Entscheidungsobjekt (Kredit) zuruck auf das Entscheidungssubjekt und beschreibt die weitere Verwendung der gewonnenen Kennziffer im Kontext der entscheiderindividuellen Risikomessung im Kreditgeschaft.