Operationelle Risiken in Kreditinstituten : Identifikation und Quantifizierung mit dem Operational Value at Risk

ISBN-13: 9783640213047 / Niemiecki / Miękka / 2008 / 124 str.

Torsten J. Ger

Opis

Diplomarbeit aus dem Jahr 2006 im Fachbereich BWL - Bank, Borse, Versicherung, Note: 1,3, Hochschule fur Technik und Wirtschaft Berlin, 72 Quellen im Literaturverzeichnis, Sprache: Deutsch, Abstract: Es gehort zum Geschaft von Kreditinstituten, Risiken einzugehen und daraus Ertrage zu generieren. Diese Tatsache ist fur den Bereich der Kredit- und Marktpreisrisiken selbstverstandlich. Fur beide Risikoarten wurden in den vergangenen Jahrzehnten aufwendige Verfahren entwickelt, die ein aktives und proaktives Management ermoglichen. Auch wenn die Entwicklung der Methoden stetig voranschreitet, so besteht zumindest uber grundlegende Definitions- und Abgrenzungsfragen sowie Quantifizierungsverfahren weitgehend Konsens. Zunehmend ruckt mit operationellen Risiken eine dritte wesentliche Risikoart in den Fokus der Bankhauser. Zu dieser Entwicklung haben einige spektakulare Verlustereignisse mit einem teilweise beachtlichen Ausma beigetragen. Es wurde eindrucksvoll bewiesen, dass operationelle Risiken auf keinen Fall zu unterschatzen sind und mitunter existenzgefahrdenden Charakter annehmen konnen. Einige ausgewahlte Falle operationeller Verluste seien nachfolgend kurz genannt: 1993 wurde die Metallgesellschaft insolvent, nachdem ihr Tochterunternehmen MG Refining & Marketing (MGRM) durch Ol-Termingeschafte einen Verlust von 1,5 Mrd. USD erlitt. Die Insolvenz Jurgen Schneiders, der sich mit gefalschten Unterlagen Kredite bei diversen Bankhausern erschlich, hinterlie 1994 einen Schaden von 2,7 Mrd. EUR bei uber 50 Banken. Durch unautorisierte Geschafte verantwortete der Handler Nick Leeson 1995 einen Verlust von uber 1,4 Mrd. USD und damit die Insolvenz der Barings Bank. Von der Flutkatastrophe 2002 in Deutschland waren allein 160 Genossenschaftsbanken mit einem Kreditvolumen von uber 2 Mrd. EUR betroffen.