Die Barings Bank und das operationelle Risiko

ISBN-13: 9783668212244 / Niemiecki / Miękka / 2016 / 28 str.

Nicole Lehnen

Opis

Studienarbeit aus dem Jahr 2015 im Fachbereich BWL - Bank, Borse, Versicherung, Note: 3,0, Heinrich-Heine-Universitat Dusseldorf, Veranstaltung: Theorie der Finanzdienstleistungen, Sprache: Deutsch, Abstract: Mit nahezu jeder Geschaftstatigkeit sind operationelle Risiken verbunden. Noch bevor uber Markt- und Kreditrisiken nachgedacht werden muss, sind operationelle Risiken bereits vorhanden, denn sie entstehen unmittelbar bei der Grundung eines Kreditinstituts. Aufgrund von drastischen Schaden durch operationelle Risiken, gerieten diese in der Vergangenheit verstarkt in den Fokus. Der Zusammenbruch der Barings Bank verdeutlicht welch immense Schaden durch operationelle Risiken entstehen konnen. Auch andere Finanzdienstleistungsunternehmen erlitten Verluste in Milliardenhohe, was nicht zuletzt an einem enormen Wachstum der derivativen Produkte Ende der 1980iger und wahrend der 1990iger Jahre lag. Die damit verbundenen Risiken wurden teilweise nicht ausreichend erkannt und uberwacht. Zudem wurden betrugerische Handlungen attraktiver, da erfolgreiche Handler verstarkt hohere Bonuszahlungen erhalten haben. Die "Baring Future (Singapore) Pte Ltd." musste im Jahre 1995 so einen erheblichen Verlust verzeichnen, da ihr Finanzmakler Nick Leeson seine Kompetenzen uberschritt und nicht autorisierte Handelsaktivitaten durchfuhrte. Dies fuhrte schlielich zur Insolvenz der Bank. Das Scheitern der Bank war eine der Ursachen fur die Uberarbeitung der Aufsichtansatze in Grobritannien und einige Finanzinstitute begannen Funktionen aufzubauen, um operationelle Risiken zu messen und zu steuern. Zielsetzung der unterschiedlichen Methoden zur Quantifizierung von Risiken ist es dabei genugend Kapital zur Deckung dieser Risiken vorzuhalten. Die folgenden Ausfuhrungen beschreiben die Probleme, die im Zusammenhang mit operationellen Risiken entstehen konnen. Als veranschaulichendes Beispiel wird dabei speziell auf das Scheitern der Barings Bank eingegangen.

Spis treści

1 Einführung und Problemstellung 2 Bankhaus Baring Brothers & Co 2.1 Geschichte 2.2 Bedeutung und Geschäftstätigkeit 2.3 Ursachen und Verlauf der Krise 3 Operationelle Risiken 3.1 Charakterisierung operationeller Risiken 3.2 Management operationeller Risiken 3.3 Analyse der operationellen Risiken von Baring Brothers & Co 3.4 Aufsichtsrechtliche Anforderungen bei Finanzinstituten 4 Fazit und Ausblick 5 Literaturverzeichnis