Strategisches Risikomanagement in Deutschen Großbanken

ISBN-13: 9783824465224 / Niemiecki / Miękka / 1997 / 174 str.

Thomas Poppensieker

Opis

Aufgrund der verstarkten Neuausrichtung der Banken als Risikointermediare und neuer gesetzlicher Regelungen ist das Risikomanagement zu einem der bedeutendsten und gleichzeitig dynamischsten Bereiche des Bank-Controlling geworden."

Spis treści

1. Einleitung.- 1.1. Bedeutung und Entwicklung des Risikomanagements im Bankwesen.- 1.2. Ziel der Arbeit und Vorgehensweise.- 2. „Best Practice“-Risikomanagementsysteme.- 2.1. Gegenstand und Inhalt von Risikomanagementsystemen.- 2.1.1. Risiko im Zielsystem der Bank.- 2.1.2. Risiken als Gegenstand des Bankgeschäfts.- 2.1.3. Definition und Abgrenzung von Risikomanagementsystemen.- 2.2. Methodik.- 2.2.1. Risikomessung.- 2.2.1.1. Das Value-at-Risk-Risikomaß.- 2.2.1.2. Bewertung der Risikopositionen.- 2.2.1.3. Statistische Methoden zur Berechnung des Value-at-Risk.- 2.2.1.3.1. Die Varianz-Kovarianz-Methode.- 2.2.1.3.1.1. Das allgemeine Rechenmodell für Marktrisiken.- 2.2.1.3.1.2. Bestimmung der Risikoparameter.- 2.2.1.3.1.3. Beurteilung der Varianz-Kovarianz-Methode.- 2.2.1.3.2. Simulationsmethoden.- 2.2.1.3.2.1. Der Bewertungsansatz.- 2.2.1.3.2.2. Die strukturierte Monte-Carlo-Simulation.- 2.2.1.3.2.3. Die historische Simulation.- 2.2.1.3.2.4. Streß-Szenarien.- 2.2.1.4. Messung bankbetrieblicher Risiken mit Value-at-Risk.- 2.2.1.4.1. Marktrisiken.- 2.2.1.4.1.1. Zinsrisiken.- 2.2.1.4.1.2. Aktienkursrisiken.- 2.2.1.4.1.3. Wechselkurs- und Rohstoffrisiken.- 2.2.1.4.1.4. Sonderproblem Optionen.- 2.2.1.4.2. Ausfallrisiken.- 2.2.2. Risikosteuerung.- 2.2.2.1. Risiko-Rentabilitätssteuerung.- 2.2.2.2. Risikobegrenzung.- 2.2.2.3. Kapitalallokation.- 2.3. Organisation.- 2.3.1. Aufbauorganisation.- 2.3.1.1. Risikosteuerung.- 2.3.1.2. Risikomessung.- 2.3.2. Ablauforganisation.- 2.4. Zusammenfassung und Beurteilung derzeitiger „Best Practice“-Risikomanagementsysteme.- 3. Empirische Untersuchung der Risikomanagementsysteme in deutschen Großbanken.- 3.1. Bisherige empirische Untersuchungen.- 3.1.1. Untersuchung der Investmentbank Salomon Brothers (1992).- 3.1.2. Untersuchungen der Group of Thirty (1993 und 1994).- 3.1.3. Untersuchungen des Basler Ausschusses für Bankenaufsicht (1994).- 3.2. Vorgehensweise bei der empirischen Untersuchung.- 3.2.1. Großbanken als Zielgruppe der Untersuchung.- 3.2.2. Auswahl der Erhebungsmethode.- 3.2.3. Erstellung des Fragenkatalogs.- 3.2.4. Verlauf der Untersuchung.- 3.3. Ergebnisse der Untersuchung.- 3.3.1. Methodik.- 3.3.1.1. Risikomessung.- 3.3.1.1.1. Marktrisikomessung.- 3.3.1.1.1.1. Bewertung der Marktrisikopositionen.- 3.3.1.1.1.2. Methoden der Risikomessung.- 3.3.1.1.1.3. Analyse historischer Marktpreisveränderungen.- 3.3.1.1.1.4. Konfidenzniveau und Betrachtungszeitraum.- 3.3.1.1.1.5. Sonderproblem Optionen.- 3.3.1.1.1.6. Zusammenfassende Beurteilung der Marktrisikomessung.- 3.3.1.1.2. Ausfallrisikomessung.- 3.3.1.1.2.1. Bewertung der Ausfallrisikopositionen.- 3.3.1.1.2.2. Methoden der Risikomessung.- 3.3.1.1.2.3. Analyse der historischen Ausfallraten.- 3.3.1.1.2.4. Konfidenzniveau und Betrachtungszeitraum.- 3.3.1.1.2.5. Zusammenfassende Beurteilung der Ausfallrisikomessung.- 3.3.1.2. Risikosteuerung.- 3.3.1.2.1. Risiko-Rentabilitätssteuerung.- 3.3.1.2.2. Risikobegrenzung.- 3.3.1.2.3. Kapitalallokation.- 3.3.1.2.4. Zusammenfassende Beurteilung der Risikosteuerung.- 3.3.2. Organisation.- 3.3.2.1. Aufbauorganisation.- 3.3.2.1.1. Risikosteuerung.- 3.3.2.1.2. Risikomessung.- 3.3.2.2. Ablauforganisation.- 3.3.2.3. Zusammenfassende Beurteilung der Risikomanagementorganisation.- 3.3.3. Zusammenfassung der Untersuchungsergebnisse.- 4. Ausblick.

O autorze

Thomas Poppensieker studierte Betriebswirtschaftslehre an der Universität Bayreuth. Er ist heute als Unternehmensberater für die Firma McKinsey & Company, Inc. tätig.

Blurb

Aufgrund der verstärkten Neuausrichtung der Banken als Risikointermediäre an den Kapitalmärkten und einer Vielzahl neuer gesetzlicher Regelungen ist das Risikomanagement zu einem der bedeutendsten und gleichzeitig dynamischsten Bereiche des Bank-Controlling geworden. Thomas Poppensieker gibt einen Überblick über die neuesten Konzepte im Risikomanagement, die bereits von führenden amerikanischen Banken praktiziert werden und unter den Schlagworten Value-at-Risk, interne Modelle und RAROC (Risk-adjusted-Return on Capital) in der Fachwelt diskutiert werden. Anschließend untersucht der Autor den Entwicklungsstand der Risikomanagmentsysteme deutscher Großbanken im Hinblick auf diese Konzepte und leitet hieraus Handlungsempfehlungen ab.