Das Liquiditätsrisiko in Banken und seine wachsende Bedeutung

ISBN-13: 9783640193073 / Niemiecki / Miękka / 2008 / 60 str.

Sonja B. Del-Hartmann

Opis

Diplomarbeit aus dem Jahr 2008 im Fachbereich BWL - Bank, Borse, Versicherung, Note: 2,0, Hochschule Mainz, 50 Quellen im Literaturverzeichnis, Sprache: Deutsch, Abstract: Das Liquiditatsrisiko ist das typischste aller Risiken eines Kreditinstitutes, das derzeit wieder zunehmend an Bedeutung gewinnt. In jungster Vergangenheit hat sich durch die aufsichtsrechtlichen Anforderungen im Rahmen von Basel II zur Kapitalausstattung das Hauptaugenmerk der Kreditinstitute verstarkt auf die Gegenpartei- und Marktrisiken gerichtet. Liquiditatsrisiken standen hingegen lange Zeit im Hintergrund der Betrachtung bankbetrieblicher Risiken. Liquiditat galt als jederzeit verfugbar und die These "Die Liquiditat folgt der Rentabilitat beziehungsweise der Bonitat" 1 war weit verbreitet. Wollte man dieser These Glauben schenken, ware die jederzeitige Zahlungsbereitschaft fur ertragreiche Kreditinstitute sichergestellt. Die jungsten Turbulenzen an internationalen Kapitalmarkten - mit besonderem Blick auf die Subprime-Krise2 - haben gezeigt, dass die Gultigkeit dieser These in Frage zu stellen ist. Die Subprime-Krise brachte weltweit einen Vertrauensverlust mit sich und viele Banken hatten plotzlich Probleme bei der Beschaffung der benotigten Liquiditat. Die gestiegene Sensibilitat fur die Liquiditatsrisiken ist jedoch nicht nur auf die Turbulenzen an den internationalen Kapitalmarkten zuruckzufuhren. Eine entscheidende Rolle spielen auch die methodischen Fortschritte, die eine genauere Quantifizierung und effizientere Steuerung der Liquiditatsrisiken ermoglichen, sowie die gestiegenen aufsichtsrechtlichen Anforderungen. Die Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk), die seit dem 1. Januar 2008 verbindlich von allen Kreditinstituten einzuhalten sind, enthalten neben generellen Vorgaben zum Risikomanagement in Kreditinstituten detaillierte Vorschriften fur das Management von Liquiditatsrisiken. Als weiteres Regelwerk ist die zum 1. Januar 2007 in Kraft getretene Umwandlung des Gr